本规划书制定的依据是：

1）您提供的全部家庭数据；

2）您所提供的理财目标；

3）您所在地区的社会统计参数；

4）本公司的理财专业数据库；

5）制定财务规划的一般规律；

6）必要时与您进行的沟通结果

（一）家庭背景情况分析

1．家庭简况

三口之家，吴太太35岁，是某事业单位财务主管，吴先生39岁，在外资企业做行政管理工作，两人皆处于职业生涯的收获期，有一个读小学一年级的女儿7岁。

吴太太家庭正处于家庭成长期，目前家庭收入稳定，没有负债。由于家庭成员不再增加，夫妻双方均积累了一定的工作经验和投资经验，家底较为殷实，因而投资能力大大增强。

2．家庭财务状况简介

1）收支情况

吴太太家年度收入总计174,350元，其中，吴太太工资收入70,825元，吴先生工资收入103,525元，年度支出总计70,000元，主要是日常基本生活开销。由于没有房贷还款等支出，家庭年度节余达到了104,350元，有一个相对较高的积累家庭财富的起点。

表1：吴太太家庭年度收支表

                                                          单位：元

2）资产情况详表

表2：资产负债表

  　　                 （单位：元）

3）风险偏好及承受能力

经过风险测试，吴太太属于保守型的投资者。稳定是吴太太的重要考虑因素，希望投资在保证本金安全的基础上能有一些增值收入。希望投资有一定的收益，但常常因回避风险而最终不会采取任何行动。

（二）家庭现状分析

吴太太家庭目前的财务状况要远远好于普通家庭。对于大多数人来说，投资理财面临的最大问题是可供支配的资源不足，而对于像吴太太这样已经进入中产阶段的家庭，主要的问题则是资源的合理配置。

1．家庭总体特征：收入稳定，财政负担日益加重

吴太太家庭收入水平中等，同时收支稳定、财务状况较好足够应付目前家庭的生活需求。但我们也看到吴太太家庭支出将进入一个高峰期，家庭花费将逐步倾向于一些较为昂贵的项目：换房、养车，此外，子女的教育费也将上升为家庭的主要负担。

2．资产整体配置欠理想，金融资产投资回报低

 从吴太太家目前的资产配置情况来看，主要存在如下情况：

1）吴太太及其家人保障的缺失

吴太太及其先生都只有社会保险，两人是家庭的主要经济支柱，一旦有意外发生，家庭收入及费用支出将发生重大变化，对家庭的财务安全构成了重要隐患。而女儿只有学平险，保障远远不足，应及早做好保障计划。

2）金融投资工具过于简单，未充分利用中、低风险投资工具

吴太太家的金融资产中都是无风险资产。生息资产主要以人民币及美元存款为主，（目前，人民币一年期存款收益率4.14％，美金一年期存款收益率3.00％，未扣除10%的利息税），这种投资方式虽然较为稳妥，但其年综合收益率低于4％，不仅难以抵御物价上涨带来的资产贬值风险，也影响了整体资产收益。

3．女儿的教育费用准备不充分

吴太太可爱的女儿已经七岁，开始上小学了，之后的初中、高中、大学学习以及进一步深造，在费用支出上将会逐年增加。但到目前仍没有明确的为女儿制定教育金储备计划，有可能造成将来现金流的不稳定。所以，从现在起就应该对女儿初中、高中、大学以及继续深造的学业费用作出提前规划和准备。

4．养老计划存在一定疏漏

吴太太及吴先生都只有社保而已，没有额外的补充计划。根据目前的现状，想要在老年生活仍保持工作时的生活水平是做不到的，仍存在很大的缺口，因此得从小现在开始做好养老保障计划。

（三）理财目标与财务需求分析

1．理财目标分析

2．理财目标实现详述

1）保障计划

根据“双十原则”，吴太太家庭所需要的总保额为174万元（寿险：意外险=7：3），其中吴太太74元万，吴先生100元万，还有两人都需要购买20万元的健康险，女儿也需购买30万元的健康险，总保费控制在1.7万元/年左右。

保费采用期缴的方式，从年节余中支取。第一期，可用现有现金类资产。

2）紧急备用金

紧急备用金是指家庭中存有的、在家庭遇到突发事件时可以随时使用的资金，可以是手头现金，也可以是活期存款。比如突然失业无收入来源，这笔钱就可以作为供给家庭支出之用。

相对于吴太太家庭现有的资产，该项目标金额较低，因此，我们没有专门设计投资计划，吴太太家庭只需从现有的现金类资产中留存3.5万元作为紧急备用金即可，这部分钱可以储蓄也可以投资货币市场基金。

3）现有美元存款的处理

    自人民币汇率机制改革以来，浮动汇率时代的到来和人民币继续升值的可能，使以美元为主的外汇资产面临贬值风险，建议吴太太把美元兑换成人民币。

4）购房计划

吴太太家庭计划在2010年出售现有房产换购130㎡的房子，大概价值80万元，而卖掉现有房产，吴太太家庭还需要40万元，经过两年的结余积累加上现在存款，到2010年，吴太太家庭完全可凑足80万元现款。基于吴太太家庭所属于保守型的，而现在的银行利率又高，建议吴太太家庭直接用现金购买，而且还可以得到一些折扣。若是有更好的投资收益的话，可选择贷款。

5）女儿的高等教育费用

   对于吴太太家庭来讲，高等教育金50万元是一笔较大额的支出，因此必须提前进行规划。吴太太的女儿18岁时考入大学，目前距她上大学还有11年。准备费用的方式可以将有资产的一部分作为启动资金，或者通过定期定额投资的方式进行准备，再或者同时采用启动资金和定期定额投资的方式进行准备。在投资工具的选择上，应以稳健投资为主，可以进行包括国债、中期债券型基金、银行理财产品、股票型基金的投资组合。

6）退休计划

按照吴太太夫妇的退休计划，他们要在20年里准备200万元的退休养老资金。由于期限较长、金额较大，准备费用的方式可以将有资产的一部分作为启动资金，或者通过定期定额投资的方式进行准备，再或者同时采用启动资金和定期定额投资的方式进行准备。

与教育规划相比，退休养老规划时间、费用弹性较大，所以在投资时间上应以长期投资为主，选择投资工具时可以适当投资于风险、收益都相对较高的项目上，建议投资于中长期债券基金、股票型基金和成长型股票、资金信托产品等的投资组合，为规避风险，成长型股票占投资总额的比例应小于1/3。

总结

通过上述方案，除非发生重大事件，客户的6项理财目标均能在不影响客户生活质量的前提下得到满足。执行理财方案不突破客户现有的财务资源和以后年份中持续增加的财务资源限制。对于没有时间和精力和专业知识的周先生，可以利用每年的结余分别投资股票型和债券型基金，以增加家庭资产的流动性和提高资产的整体收益率，满足家庭的其他理财目标。家庭资产的综合收益率基本能够实现，并可以抵御通货膨胀的风险。